你的退休收入:要求最低分布(限制型心肌病)规则是如何工作的
议员Dunleavey个人理财是一个屡获殊荣的记者和作家。几年来她的生活成本《纽约时报》的专栏作家覆盖现实金融、行为金融学和投资问题。她还成立DailyWorth.com的主编第一金融之外的女性。
30 +年协会的成员,南希经历了金融的各个方面,包括税务、审计、工资、福利计划,和小企业会计。她的简历包括年毕马威国际和麦当劳公司。她现在经营着自己的会计业务,服务行业的几个小客户从法律和教育艺术。
一个所需的最低分布(限制型心肌病)是政府要求你每年撤出某些退休这种作为你的吗401 (k)或爱尔兰共和军——当你达到一定的年龄。
限制型心肌病的基本思想听起来简单,但有很多因素,玩到这个特殊的一部分退休收入流。
要点
- 你可以计算限制型心肌病每年为每个符合条件的账户使用工作表提供的美国国税局(如果不计算你的账户管理人)。
- 在大多数情况下,限制型心肌病是按普通收入征税的。
- 如果你无法提取所需的金额,你面临50%的限制型心肌病的一个点球。
限制型心肌病是如何工作的
限制型心肌病通常适用于延税帐户,包括雇主赞助的401 (k)计划和传统,9月,或者简单的ira帐户持有人达到72岁。
此时,您已经能够在这些账户把钱放在一边,理想情况下多年,没有纳税贡献或在任何收益。要求至少每年撤军,山姆大叔只是确保你永远不要推迟那些纳税。限制型心肌病通常被视作普通收入征税(除非你有一个罗斯帐户;税收更低的)。
计算正确的金额可以将这些分布复杂。这取决于几个因素,包括:
- 你的婚姻状况
- 你的配偶的年龄(如果你结婚了)
- 无论你是原来的帐户持有人或爱尔兰共和军继承
好消息是,你的账户管理人(即银行、经纪人或计划赞助商)通常会计算你的限制型心肌病。如果你有超过一个帐户受到限制型心肌病,你要把每一个分开。
限制型心肌病继承ira棘手的业务,不是大多数人想自己弄清楚。如果你继承一个相对较小的共和军,你可能想要跳过限制型心肌病。你可能需要钱,付税,然后保存,投资,或花在你认为合适的地方。如果是大共和军,你应该寻求指导从税收或退休专家。
你什么时候把限制型心肌病吗?
由于安全法案在2019年通过,你必须采取限制型心肌病的年龄从70 1/2转向72。一旦你72岁,你还没有开始你立即限制型心肌病;直到今年4月1日之后你把72 -确保你取所需的数量。
当然,很有可能你会从你的雇主计划或ira取款之前官方限制型心肌病开始日期。毕竟,你可以取钱从401 (k)或爱尔兰共和军,处罚自由开始,59岁的1/2。但是一旦你72岁的时候,有一个最少每年必须退出。(没有最大取款。)
你不必把你限制型心肌病。但是你的取款对于一个给定的年需要添加正确的数量,或者你可以将遭到严厉处罚。僵硬的如何?根据美国国税局,50%的你没有撤销。例如,如果您的限制型心肌病是10000美元,你只收回了6000美元,余下的4000美元将欠税务罚款的50%,或2000美元。
如果你没有退休的时候你72 ?如果你的雇主的401 (k)计划允许它,你可能会延迟你的401 (k)限制型心肌病直到你退休日期。一定要检查你的计划赞助或管理员。
如何确定你的限制型心肌病的数量
如果你需要计算所需的一个分布从一个给定的帐户,使用国税局工作表中发现出版590 - b。限制型心肌病的数量是基于公平市场价值(FMV)的账户在前一年的12月31日,除以美国国税局分布时期(这是基于你的寿命)。其他因素包括配偶的年龄(如果你都结婚了)和你的配偶是否你的受益人。
记住,你需要计算每个符合条件的退休帐户的限制型心肌病。你必须计算每年限制型心肌病,每个帐户,因为随着年龄的变化量和国税局分布变化时期。
如何计算一个限制型心肌病
假设克劳迪娅(其配偶62岁以上)转72 2022年6月,和她的爱尔兰共和军的公平市场价值为500000美元在12月31日,2021年。据美国国税局工作表,克劳迪娅的分布是27.4。所以她首先从特定的爱尔兰共和军分布是:
500000/27.4 = 18248 .18美元
这意味着她必须撤回共有至少18248 .99点到4月1日,2023年。克劳迪娅可以撤回更多,当然,但这是最低。
后她第一次限制型心肌病(由4月1日撤回),克劳迪娅需要带她下限制型心肌病,同年12月31日,每个后续。所以即使她限制型心肌病的4月1日,2023年,她将需要另一个限制型心肌病的12月31日,2023年。未来限制型心肌病的最后期限是2024年12月31日,每年等等。每个限制型心肌病将不同的金额,因为她年龄分布期变化。
限制型心肌病征税吗?
除了少数例外(比如一个合格的慈善分布),大多数需要发行版递延税项账户视作普通收入征税。毕竟,你通常欠税随时取钱从延税帐户像传统IRA或401 (k)。
使限制型心肌病税收有所不同的是,你不能回拨你的取款来减少你的税单;你欠的税每年的具体金额限制型心肌病。
限制型心肌病的例外规则:Roth ira
与传统、SEP和简单的ira,你已经付税钱你保存在一个罗斯帐户,所以从罗斯取款是免税的。但仍有必需的最低分布罗斯401 (k)账户,所以你应该计划撤兵。
底线
如果你一直在延税退休储蓄账户很多年,你越早熟悉所需最低分布规律,越好。尽管你不需要把你的第一次限制型心肌病,直到72年,建立一个长期的退休收入计划是一个微妙的过程,它可以花一些时间把所有碎片。
知道你必须考虑在某些最低支取金额每年可以帮助你调整你的财务计划来解决任何税收的影响。因为限制型心肌病规则的受益者是不同的,知道规则可以帮助您创建一个更强遗产规划。