罗斯转换:它们是什么,它们是如何工作的,优点和缺点

资助一个罗斯IRA主要具有吸引力,因为这样做可以给你免税的退休收入。然而,权衡你基金罗斯用税后的钱,意味着你没有税收减免今天。另外,如果你的收入太高,你不能罗斯。

好消息吗?你可以在收入限制通过罗斯IRA conversion-also称为后门罗斯。这个策略允许您从传统的递延税项的帐户转帐资金像一个IRA, 9月简单的爱尔兰共和军,或传统401 (k)、纳税转换数量和在未来享受免税取款。

即使你不受收入限制,您可能决定,罗斯的税收结构更适合你,在这种情况下,你可以转换为一个罗斯现在和纳税,而不是以后。

罗斯IRA转换并不适合每个人。理解的机制转换,加上利弊,在你决定开关。

快速回顾:罗斯与传统IRA是什么?

把罗斯IRA转换上下文,它有助于记住一些关键区别罗斯和传统IRA,以及其他延税帐户等401 (k) s和403 (b)。

• 你贡献量每年税前,这意味着你可以从应纳税所得额中扣除。然而,你欠的税收贡献,已经建立了多年来的任何收益,当你收回资金。
• 没有收入的限制导致了传统IRA,只要你和你的配偶在工作中不受一个退休计划。

• 你基金罗斯IRA税后美元,然后合格的取款的贡献和任何收入是免税的。
• Roth ira收入有严格的限制。如果你赚的比一定,你打不开或基金罗斯。

罗斯IRA转换是什么?

这个名字有点误导,因为你没有把罗斯IRA。相反,罗斯转换从传统IRA仅仅意味着你转移资金,或另一种类型的延税帐户,如401 (k),罗斯IRA。

转换你遵循相同的税收规则与传统罗斯IRA的贡献。你转换将被添加到您的任何资金总收入并在相应的征税边际税率。然后你可以免税取款退休,如果某些条件得到满足。

五年的规则适用于罗斯转换吗?

根据国税局指南,你必须持有一个罗斯占五年,和你必须至少59 1/2,为了收回你的收益处罚自由。这就是所谓的五年的统治。

罗斯转换也不例外;你需要等待5年之后转换(59 1/2)撤回之前转换基金不引起税收惩罚。如果你已经有罗斯基金(转换)外关押了五年多,你可以先从这些资金分布(“先进先出”,”会计师说)。和美国国税局允许不少例外,你可以回避税收处罚。因此,除非你遇到可怕的困难不是名单上的异常,这是不太可能,你会违反五年的统治。不过,和许多税务问题一样,有一些主观性(很多文书工作),所以如果你觉得有丝毫的机会你需要撤回转换基金在未来五年如果你被别做59岁以上1/2罗斯转换。

注意:时钟滴答作响的今年1月1日开始转换。所以如果你做罗斯转换在2023年10月,最早可以取钱是1月1日,2028年。如果你超过一个转换的例子,如果你把三个不同数量超过三年五年规则将适用于每一个分开。

你的个人退休帐户上的资金转移如何?

你可以把资金通过你的计划管理员促进资金转帐,或通过允许机构持有这两个基金做这项工作。

你也可以请求转换的数量以支票的形式给你,就像一个401 (k)展期。如果你这样做,你必须把资金投入在60天内罗斯IRA,或基金可能会受到额外的10%的罚款。

为什么你会认为罗斯转换吗?

有几个原因或场合时可能会考虑一个罗斯转换:

• 暂时收入较低。如果你发现自己暂时在一个较低的收入税率,也许是由于裁员或工作的变化,它可能意义做一个罗斯转换,随着税收你欠转换数量可能会更低。
• 提高退休纳税等级。如果你预期更高税率比目前在退休后,你可能想要做一个罗斯现在转换,获得免税收入后的好处。假设您已经运行的数字在你期望从你的税前年度取款401 (k)和IRA帐户。这笔钱将被列入今年收入你取消它。如果你认为你的年收入将会比今天高退休,你可能会考虑一个罗斯转换。
• 你的一部分遗产规划。罗斯帐户没有所需的最低分布(更多内容见下文)。所以你可以让罗斯IRA种植在你的一生中,取款如果你需要他们的时候,和/或离开账户到你的继承人。

什么最好的办法是罗斯转换吗?

做一个罗斯转换时,你想减少税收。做这个最好的方法将取决于你的个人情况(如上所述),但你也可以考虑一个交错的方法。理想情况下,每年的转换(添加到你的总收入)不会撞你到一个更高的纳税等级。

说,如果你把一个交错的方法,记住,五年为每个转换规则重置。

的优点和缺点是什么罗斯转换干什么?

与任何退休策略一样,罗斯转换有一些优点和缺点。

• 没有收入的限制。没有收入在罗斯转换时的限制。通常适用于资金的收入上限罗斯时不适用“后门”路线。
• 没有贡献限制。你可以传递任何金额;你不遵守标准的年度贡献限制Roth ira。
• 没有限制型心肌病。要求最低分布是税前的支柱退休的计划也不能适用于罗斯帐户。

• 没有回收。曾经有一段时间(2017年之前)是可能的“un-convert”你的罗斯转换回一个传统的爱尔兰共和军。这被称为罗斯recharacterization,但这个选项不再可用。
• 今天现金流冲击。你必须缴税转换在今年你这样做,你可能会需要写一张支票给山姆大叔以下4月。
• 五年的统治。一定要考虑你的时间转换。你能等五年退出转换基金吗?

底线

罗斯转换并不适合所有人。你必须有特定的与税收相关的目标时,你把这条路线,因为沿路有免税收入的好处要大于所需的物流和本年度的税收打击罗斯转换。

与所有事项由国税局一样,重要的是要确保你明白所有的规则和限制。假设转换适合您的情况,设立免税收入的退休可能会是一大福音。