预算
一旦公司规划期的总体目标确立了，下一步就是制定详细的运营计划——预算。完善的预算体系包括计划期内公司运营的所有方面。它甚至允许根据公司控制之外的因素改变计划。
预算是企业总体计划活动的一部分，因此它必须从企业的财务报表开始远程计划。该计划包括一个长期的销售预测，这需要确定在几年内生产的产品的数量和类型包围着通过长期计划。短期预算是在长期计划的框架内制定的。通常，公司的每一项产品和每一项重要活动都有预算。
建立预算控制需要对公司的活动有现实的了解。例如，一家小公司购买更多的零件，使用更多的劳动力和更少的机器;较大的公司将购买原材料并使用机械制造最终产品。因此，较小的公司应该预算较高的零件和劳动力成本比率，而较大的公司应该预算较高的间接成本比率和较大的固定资产投资比率资产．如果标准高得不现实，挫折感和怨恨就会滋生。如果标准过于宽松，成本就会失控，利润就会受损，员工的士气也会下降。
的现金预算
预测企业财务需求的主要方法之一是现金预算，它预测计划经营对公司财务需求的综合影响现金流．正的净现金流意味着公司将有盈余资金用于投资。但是，如果现金预算表明业务量的增加将导致负的现金流，就需要增加经费。因此，现金预算表明每月甚至每周需要或可用的资金量。
一家公司可能有过多的现金，原因有很多。生意可能会有季节性或周期性的波动。资源可以被故意积累作为一种保护，以防止一些突发事件．由于让大量现金闲置是一种浪费，财务经理会设法为以后需要的资金寻找短期投资。短期政府或企业证券可以选择和平衡，财务经理可以获得与公司财务状况相适应的期限和风险。
应收账款
应收账款是指信贷公司给顾客的。这种信贷的数额和条款因企业和国家而异;对于制造业公司美国例如，应收款与销售额的比率在8%至12%之间，代表平均回收期约为一个月。公司信用政策的基础是其行业的实践;一般来说，公司必须满足竞争对手的条件。当然，这在很大程度上取决于个人客户的信用状况。
为了评估一个客户的信用风险，信用经理会考虑所谓的信用5c:性格、能力、资本、抵押品，和条件。这些项目的信息来自公司以往与客户打交道的经验，并辅以来自各种信用协会和信用报告机构的信息。(见信用局)。在审查信贷计划时，财务经理应将坏账损失视为经营成本的一部分。应收账款是扩大销售的一种投资。这种投资的回报可以在任何资本预算问题中计算出来。
库存
每个公司都必须携带货物和材料的库存库存．存货投资的大小取决于各种因素，包括销售水平，生产过程的性质，以及货物的速度灭亡或者变得过时。
管理库存所涉及的问题基本上与管理包括现金在内的其他资产所涉及的问题相同。一个基本的股票必须随时待命。因为意外可能会发生，所以拥有安全储备也是明智的;这代表了为了避免“不够”的成本而需要的一点额外的费用。为了满足未来的增长需求，可能需要额外的储备。最后，一些库存的积累是由于大量采购的经济性造成的;无论原材料、资金还是厂房和设备，买得比马上需要的多总是便宜的。
有一个确定最经济订购数量的标准程序，该程序将采购需求与成本和持有费用(即维持库存的成本)联系起来。虽然持有费用随着平均库存持有量的增加而增加，但某些其他成本(订购成本和缺货成本)会随着平均库存持有量的增加而下降。这两组成本构成的总成本订购和持有库存，并且计算将总库存成本最小化的最佳订单大小是相当容易的。计算机化库存跟踪的出现促进了一种称为即时库存管理的实践，从而降低了库存过剩或不足的可能性。